Weerstandsvermogen en risicobeheersing

Kengetallen

Onderstaande kengetallen maken inzichtelijk over hoeveel (financiële) ruimte de gemeente beschikt om structurele en incidentele lasten te kunnen dekken of opvangen. Ze geven zodoende inzicht in de financiële weerbaarheid en wendbaarheid. In de bijlage Toelichting paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing zijn de definities van de kengetallen opgenomen.

Kengetallen Programmabegroting 2019-2022

Omschrijving

Verloop van de kengetallen

PR 2017

PB 2018

PR 2018

Netto schuldquote

63%

91%

64%

Gecorrigeerde netto schuldquote

42%

68%

44%

Solvabiliteitsratio

27%

25%

26%

Structurele exploitatieruimte

-1%

0%

-2%

Grondexploitatie

49%

50%

34%

Belastingcapaciteit

93%

89%

90%

De netto (gecorrigeerde) schuldquote is lager dan bij de Programmabegroting 2018-2021 ingeschat. Het begrote financieringsoverschot (de gemeente heeft meer liquide middelen dan nodig)
bij deze momentopname heeft zich in significant hogere mate voorgedaan, reden hiervoor is het achterblijven van een aantal grote investeringen. Hierdoor is de druk op de liquide middelen (nog) lager dan verwacht en zijn er meer middelen beschikbaar dan voorzien. De uitgestelde grote investeringen zullen in de toekomst wel gedaan worden (denk aan de Parklaan), waardoor dit kengetal op dat moment zal verslechteren.
De afwijking van de structurele exploitatie ruimte ten opzichte van de begroting is te verklaren door de onttrekkingen aan de reserves die gedaan zijn om het nieuw beleid uit de Perspectiefnota 2019-2022 te financieren. Als laatste wijkt ook het kengetal rond de grondexploitaties af. De boekwaarde van de bouwgronden in exploitatie daalt harder dan geraamd. Dit wordt veroorzaakt door een combinatie van het faseren van kosten waar mogelijk en hogere gronduitgifte.

De financiële positie van de gemeente Ede is verbeterd ten opzichte van het laatste en past binnen de gestelde bandbreedtes. De maatregelen die in het Sociaal Domein zijn getroffen en de uitbreiding van haar begroting vanuit de algemene middelen zijn duidelijk merkbaar in de ratio weerstandsvermogen, deze is daardoor verbeterd. Ook de groei van de beschikbare weerstandscapaciteit heeft een positieve invloed op de ratio. De kengetallen scoren binnen de kaders, en de algemene reserve is boven haar bodem. Op dit moment is de financiële positie van de gemeente Ede solide.